位于吉县西北30公里处，黄河中游晋陕峡谷壶口瀑布东岸垣头，西濒黄河，北通古贤沟，南达麻库掌，东连南村垣，东西长约一公里，南北宽约0．5公里，是一个三面临沟河，一面通高原的葫芦状独立山梁，确有一夫当关万夫莫开之险要。阎锡山的第二战区司令长官部、山西省政府、民族革命同志会等首脑机关于1940年至1945年曾驻扎在这里。阎锡山以南村音近“难存”，并意欲标榜克服困难，故改名克难城，通称为克难坡。
克难坡是个黄土山头，原住有六户人家。这个山头，是由西向东并列和从北到南倾斜的五条沟梁组成，各梁均有一块冲积平地，或种有庄稼，或栽有桃树。后来阎锡山将这里定为营地，在事建筑，经过二年多的修建，终于将这个弹丸之地修建成了一座窑洞叠立，颇具规模，可容纳两万余人的山巅小城，一时成为第二战区的军事重镇与山西省政治、经济、文化中心。